בדיקות סוף שנה לשכירים ועצמאים — רשימת משימות חיונית

סוף שנת כספים — הזמן לבדוק ולפעול

כל שנה ב-31 בדצמבר מסתיימת שנת הכספים בישראל. זהו המועד האחרון לביצוע הפקדות, מימוש הטבות מס, והשלמת פעולות פיננסיות שיכולות לחסוך לכם אלפי שקלים. הנה כל מה שצריך לבדוק — ולפעול לגביו — לפני שהשנה נגמרת.

בדיקות שרלוונטיות לכולם — שכירים ועצמאים

הפקדות לחיסכון פנסיוני

• האם כל ההפקדות בוצעו כסדרן במהלך השנה? בדקו שלא הוחמצו חודשים
• האם סכומי ההפקדה תואמים את גובה ההכנסה העדכני שלכם?
• האם הסכום המצטבר שנרשם בתוכניות נכון ומדויק? בדקו את הדוחות השנתיים
• האם מימשתם את מלוא הטבות המס שמגיעות לכם בגין ההפקדות?

התאמה לצרכים ולשינויים

• מה היתרות הצפויות במועד הפרישה? האם הן עונות על הציפיות שלכם?
• האם חלו שינויים בחייכם בשנה האחרונה — שינוי בשכר, בקריירה, במצב המשפחתי?
• האם הפרטים האישיים שלכם (כתובת, טלפון, מייל, מוטבים) מעודכנים בכל התוכניות?

בדיקות מיוחדות לשכירים

גובה ההפקדות הנדרש

על פי החוק, המעסיק מחויב להפריש לפחות 18.5% מהשכר ברוטו לפנסיה:

• 6% על חשבון העובד (מנוכה מהשכר)
• 6.5% הפקדת מעסיק לתגמולים
• 6% הפקדת מעסיק לפיצויים

נקודות לבדיקה

• האם המעסיק מפריש את הסכומים הנכונים על בסיס השכר המלא?
• האם אתם זכאים לזיכוי מס בשיעור 35% בגין ההפקדות?
• האם יש לכם הכנסות נוספות שעבורן כדאי להפקיד באופן עצמאי?

בדיקות מיוחדות לעצמאים

חובת הפקדה לעצמאים

עצמאים מחויבים בהפקדה עצמאית לפנסיה, ויכולים ליהנות מהטבות מס משמעותיות:

• הפקדות בהתאם לסולם ההפקדות הקבוע ברגולציה (עד תקרת השכר הממוצע במשק)
• זיכוי מס של 35% על חלק מההפקדות
• ניכוי מס בהתאם לשיעור המס השולי שלכם
• חיסכון בקרן השתלמות עם פטור ממס רווחי הון (עד התקרה)

בדיקות למעסיקים

• האם בוצעו כל ההפקדות עבור כלל העובדים לאורך השנה?
• האם הדוחות החשבונאיים מסודרים? מומלץ לתאם עם רואה החשבון
• האם מומשו כל ההטבות והזכאויות הרלוונטיות?

תוכניות שמזכות בהטבות מס

תוכניות פנסיוניות

• קרן פנסיה
• ביטוח מנהלים
• קופת גמל

תוכניות חיסכון

• קרן השתלמות
• קופת גמל להשקעה
• קופת גמל תיקון 190

אל תחכו לרגע האחרון

הפקדות וביצוע פעולות ברגע האחרון עלולים להוביל לתקלות ופספוסים. התחילו לבדוק כבר עכשיו, כדי שתהיה לכם מספיק זמן לתקן ולהשלים.

צרו קשר עוד היום — נשמח לסייע לכם בבדיקת ההפקדות, מיצוי הטבות המס, ותכנון פנסיוני מיטבי לקראת סוף השנה.